Calcolatore TAEG del finanziamento aziendale.
Inserisci capitale, TAN, durata e tutte le spese del contratto: leggi il TAEG annuo, la rata effettiva e il costo totale del credito in euro. Lo strumento separa quanto del divario dal TAN dipende dalla periodicità delle rate e quanto dagli oneri. Tutto nel browser: nessun dato inviato a un server.
Risultato
| TAN nominale annuoil tasso scritto nel contratto | 5,00% |
| Effetto della periodicitàcapitalizzazione composta: il TAN frazionato sulle rate, riportato ad anno | +0,12 pp |
| Effetto degli oneri accessoriistruttoria, incasso rata, assicurazione e altri costi iniziali | +0,44 pp |
| TAEG | 5,55% |
Il TAEG supera il TAN di 0,55 pp: 0,12 pp vengono dalla periodicità mensile (12 rate all’anno), 0,44 pp dagli oneri accessori.
| Interessi passiviTAN 5% su 60 rate | 13.227 € |
| Spese di istruttoriauna tantum, all’erogazione | 1000 € |
| Commissioni di incasso rata0 € × 60 rate | 0 € |
| Assicurazione obbligatoria (una tantum)pagata all’erogazione: riduce il capitale netto incassato | 0 € |
| Premio assicurativo per rata0 € × 60 rate, addebitato con la rata | 0 € |
| Altri costi inizialiperizie, garanzie, imposte e bolli addebitati | 0 € |
| Costo totale del creditointeressi + oneri accessori (art. 121, comma 1, lett. e, TUB) | 14.227 € |
| Importo totale dovutocapitale + costo totale del credito | 114.227 € |
Oneri accessori pari al 1,00% del capitale. Ogni 1.000 € finanziati costano 142,27 €, interessi compresi.
| Durata | Rate | Rata | TAEG |
|---|---|---|---|
| 2 anni | 24 | 4387,14 € | 6,15% |
| 3 anni | 36 | 2997,09 € | 5,82% |
| 5 anniin uso | 60 | 1887,12 € | 5,55% |
| 7 anni | 84 | 1413,39 € | 5,43% |
| 10 anni | 120 | 1060,66 € | 5,35% |
A parità di TAN e di spese iniziali, il TAEG scende all’allungarsi della durata perché gli oneri una tantum si spalmano su più rate. Il costo in euro, però, cresce: per scegliere tra durate diverse guarda il costo totale del credito.
Il TAEG è un indicatore definito dalla legge per il credito ai consumatori (art. 121, comma 1, lett. m, TUB; le modalità di calcolo sono stabilite dalla Banca d’Italia ai sensi del comma 3 dello stesso articolo, Sezione VII, par. 4.2.4). Per un finanziamento a un’impresa quel TAEG contrattuale non è imposto: valgono l’art. 116, comma 1, TUB (pubblicità dei tassi e del tasso effettivo globale medio), l’art. 117, commi 1 e 4, TUB, l’indicatore sintetico di costo che la banca pubblica nel foglio informativo (Sezione II, par. 8.2) e il limite dell’usura, che si misura sul tasso effettivo globale comprensivo di commissioni e spese (art. 2, comma 1, L. 108/1996). Chiederlo al fornitore e calcolarlo resta la sola maniera per mettere due offerte sullo stesso metro.
Come si calcola il TAEG di un finanziamento
Il TAEG è il tasso che rende uguali, su base annua, i valori attualizzati di tutti gli impegni del contratto: da una parte il denaro che arriva all’impresa al netto delle spese iniziali, dall’altra ogni rata pagata, commissioni di incasso comprese. Non è una media delle spese sull’importo: è un tasso interno di rendimento, e per questo tiene conto del momento in cui ogni euro esce. La definizione è quella dell’art. 121, comma 1, lett. m) del Testo unico bancario; le modalità di calcolo sono stabilite dalla Banca d’Italia ai sensi del comma 3 dello stesso articolo, e la Sezione VII, par. 4.2.4, delle disposizioni sulla trasparenza dice: «Il TAEG è il tasso che rende uguali, su base annua, i valori attualizzati di tutti gli impegni (prelievi, rimborsi e spese), esistenti o futuri, oggetto di accordo tra il finanziatore e il consumatore», con la formula dell’Allegato 5B.
L’esempio, passo per passo
Centomila euro al 5% per cinque anni, rate mensili: la rata costante è 1.887,12 € e gli interessi totali 13.227,40 €. Con 1.000 € di spese di istruttoria l’impresa incassa 99.000 € e restituisce le stesse 60 rate: il tasso che eguaglia 99.000 € al valore attuale delle rate è il 5,55% annuo. Lo stesso prestito con 5 rate annuali darebbe un TAEG del 5,36%: cambia la periodicità, cambia il tasso effettivo. Se sulla stessa operazione mensile aggiungi 2,50 € di commissione di incasso per rata, il TAEG sale al 5,61%: 150 € in cinque anni spostano il costo effettivo più di quanto sembri, perché gravano su ogni scadenza e non solo sull’importo iniziale.
Che cosa entra nel TAEG
Dentro: interessi, spese di istruttoria, commissioni di incasso, imposte e bolli addebitati, premi assicurativi quando la polizza è condizione per ottenere il credito o per ottenerlo a quelle condizioni (art. 121, comma 2, TUB), compensi degli intermediari del credito. Fuori: le spese notarili, espressamente escluse dall’art. 121, comma 1, lett. e), e le penali per inadempimento, interessi di mora compresi, che la Sezione VII, par. 4.2.4 esclude dal calcolo del TAEG. Un preventivo che lascia fuori l’assicurazione obbligatoria non è confrontabile con uno che la include: chiedi sempre il TAEG «comprensivo di polizza» e la data di decorrenza delle condizioni.
Perché il TAEG non è obbligatorio per le imprese
Il Capo II del Titolo VI del TUB, quello che definisce il TAEG, riguarda i contratti di credito ai consumatori; l’art. 122, comma 1, lett. a), esclude comunque i finanziamenti oltre 100.000 €, soglia portata da 75.000 a 100.000 € dal D.Lgs. 31 dicembre 2025, n. 212 (GU n. 6 del 9 gennaio 2026), che recepisce la direttiva (UE) 2023/2225: gli intermediari si adeguano entro il 20 novembre 2026 e ai contratti stipulati prima di quella data continuano ad applicarsi le disposizioni anteriori (art. 6, comma 2, del decreto). A un’impresa la banca deve indicare per iscritto il tasso e ogni altro prezzo e condizione (art. 117, commi 1 e 4, TUB), pubblicare i tassi e il tasso effettivo globale medio (art. 116, comma 1, TUB) e, per mutui, anticipazioni, altri finanziamenti e aperture di credito alla clientela al dettaglio, riportare nel foglio informativo un indicatore sintetico di costo chiamato TAEG (Sezione II, par. 8.2 delle disposizioni di trasparenza). Deve poi rispettare il tetto dell’usura: il tasso effettivo globale, commissioni e spese comprese, non può superare il tasso soglia calcolato sul TEGM del trimestre (art. 2, commi 1 e 4, L. 108/1996, con la maggiorazione di un quarto più quattro punti percentuali e lo scarto massimo di otto punti; per il trimestre ottobre-dicembre 2026 vale il decreto del MEF pubblicato dal Dipartimento del Tesoro). Il TAEG non è imposto: calcolarlo è prassi, e conviene all’impresa.
Cosa questo calcolo non dice
Il modello assume tasso fisso e rate costanti: su un tasso variabile il TAEG indica solo il costo iniziale e va rifatto a ogni revisione. Le imposte addebitate (per esempio l’imposta sostitutiva sull’erogazione) e i bolli entrano solo se li scrivi fra gli altri costi iniziali, e l’IVA sui beni finanziati resta fuori perché non è un costo del credito. Non considera il beneficio fiscale degli interessi passivi, deducibili nei limiti dell’art. 96 TUIR (fino a concorrenza degli interessi attivi e proventi finanziari e, per l’eccedenza, nel limite del 30% del risultato operativo lordo). Non vede le clausole di rimborso anticipato, che cambiano il costo se l’impresa chiude prima il debito, né le garanzie che riducono lo spread. Prima di firmare confronta il TAEG con il costo totale del credito in euro: due offerte con lo stesso TAEG ma durate diverse non costano lo stesso.
Da dove prendere i numeri
Capitale, TAN, durata e spese stanno nel preventivo o nel contratto: cerca la voce «spese di istruttoria», «commissione di incasso», «premio assicurativo» e gli oneri fiscali addebitati. Se l’offerta è un leasing, il TAEG del credito al consumo non è il metro giusto: la Sezione II delle disposizioni di trasparenza chiede di esporre, in luogo del tasso di interesse, il tasso interno di attualizzazione che eguaglia il costo di acquisto del bene al valore attuale dei canoni e del prezzo di riscatto. Per capire se la rata sta dentro il flusso di cassa dell’impresa usa il calcolatore DSCR e PFN/EBITDA; per vedere il piano rata per rata, il piano di ammortamento. Come si legge il costo del credito nel merito bancario è spiegato nella guida al costo del debito e Interest Coverage.
Domande frequenti
Che cosa misura il TAEG e in che cosa differisce dal TAN?
Il TAN è il tasso nominale annuo applicato al capitale: remunera il denaro prestato. Il TAEG misura il costo complessivo del credito in percentuale annua dell’importo finanziato, interessi più spese: è la definizione dell’art. 121, comma 1, lett. m) del Testo unico bancario. Su un finanziamento di 100.000 euro al 5% per 5 anni, con 1.000 euro di istruttoria, il TAN è 5,00% e il TAEG 5,55%: la differenza di 0,55 punti è il costo delle spese e della capitalizzazione mensile.
Quali spese entrano nel TAEG e quali restano fuori?
Entrano gli interessi e tutti i costi che il cliente sostiene per il contratto: commissioni di istruttoria e di incasso rata, imposte e bolli addebitati, premi assicurativi quando la polizza è condizione per ottenere il credito o per ottenerlo a quelle condizioni (art. 121, comma 2, TUB). Restano fuori le spese notarili, espressamente escluse dall’art. 121, comma 1, lett. e), e le penali per inadempimento, compresi gli interessi di mora, che la Sezione VII, par. 4.2.4, delle disposizioni di trasparenza della Banca d’Italia esclude dal calcolo del TAEG. Le imposte, invece, sono dentro: la norma esclude solo le spese notarili.
Perché il TAEG è più alto del TAN anche senza spese?
Perché il TAN è un tasso nominale annuo che si applica frazionato alla periodicità delle rate, mentre il TAEG è un tasso effettivo annuo composto. Con rate mensili un TAN del 5% equivale a (1 + 0,05/12)^12 − 1 = 5,116%; con rate trimestrali a (1 + 0,05/4)^4 − 1 = 5,094%. Lo strumento separa i due effetti: la voce «effetto capitalizzazione» misura quanto del divario dipende dalla periodicità, la voce «effetto oneri» quanto dipende dalle spese.
Il TAEG è obbligatorio anche per un finanziamento a un’impresa?
No: il TAEG contrattuale del Capo II del Titolo VI del TUB riguarda i contratti di credito ai consumatori (artt. 121 e seguenti) e l’art. 122, comma 1, lett. a), esclude comunque i finanziamenti di importo superiore a 100.000 euro, soglia portata da 75.000 a 100.000 euro dal D.Lgs. 31 dicembre 2025, n. 212, che recepisce la direttiva (UE) 2023/2225, con adeguamento degli intermediari entro il 20 novembre 2026 (art. 6, comma 2, dello stesso decreto). Per un’impresa valgono l’art. 116, comma 1, TUB (pubblicità dei tassi e del tasso effettivo globale medio), l’art. 117, commi 1 e 4, TUB (forma scritta e indicazione del tasso e di ogni altro prezzo e condizione) e il limite dell’usura, che si misura sul tasso effettivo globale comprensivo di commissioni, remunerazioni e spese (art. 2, comma 1, L. 108/1996). Resta però l’obbligo per la banca di riportare nel foglio informativo e nel documento di sintesi un indicatore sintetico di costo chiamato TAEG per mutui, anticipazioni bancarie, altri finanziamenti e aperture di credito in conto corrente offerte alla clientela al dettaglio (Sezione II, par. 8.2 delle disposizioni di trasparenza, che rinvia alla Sezione VII, par. 4.2.4). Calcolare il TAEG resta la sola maniera per confrontare due offerte con durate e oneri diversi: è prassi, non obbligo.
Le commissioni di incasso rata cambiano il TAEG?
Sì, e più di quanto sembri. Sono costi ricorrenti: 2,50 euro su 60 rate fanno 150 euro, ma pesano su ogni singola rata e quindi entrano nel flusso che si attualizza. Su 100.000 euro al 5% per 5 anni con 1.000 euro di istruttoria, aggiungere 2,50 euro di incasso rata porta il TAEG dal 5,55% al 5,61%. Nella tabella «Come si compone il costo» la voce compare già moltiplicata per il numero di rate.
Che durata conviene guardando il TAEG?
La tabella di sensibilità mostra che, a parità di spese iniziali, il TAEG scende all’allungarsi della durata: gli stessi 1.000 euro di istruttoria spalmati su 24 rate pesano più che su 120. Non è un invito ad allungare il finanziamento: la durata lunga aumenta gli interessi totali. Il TAEG serve a confrontare offerte con la stessa durata; per scegliere tra durate diverse il numero da guardare è il costo totale del credito in euro.
Il tuo TAEG è 5,55%
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Stima indicativa basata sui dati inseriti, calcolata interamente nel browser: non sostituisce il TAEG indicato dall’intermediario nel contratto né la consulenza di un professionista.