CFO esterno per PMI: numeri, cassa e banca senza assumere un direttore finanziario.
Per PMI che vogliono un direttore finanziario esterno senza inserirlo in organico: controllo di gestione ogni mese, cassa e banca, budget e covenant, processi e AI. Lavoriamo a distanza in tutta Italia.
Se cerchi un CFO in outsourcing, un fractional CFO o un temporary CFO per un periodo definito, il modello è lo stesso: un incarico scritto, una frequenza concordata, un referente che risponde.
Quattro ambiti, un solo referente, una periodicità chiara.
Non è un ruolo a tempo indeterminato: è un incarico con prodotti e scadenze. Ogni ambito ha la sua frequenza, scritta nel preventivo prima di iniziare.
Controllo di gestione
- Report su ricavi, margini per cliente o linea, costi del personale e cassa
- Scostamenti rispetto al budget e allo stesso mese dell’anno prima
- Indici che guarda la banca: liquidità, debito, sostenibilità delle rate
Cassa e banca
- Previsione di cassa a 12 mesi aggiornata ogni mese
- Lettura della Centrale Rischi e monitoraggio dei covenant
- Preparazione degli incontri con banche e investitori, con i numeri in ordine
Budget e piano
- Budget dell’anno con conto economico e cassa mese per mese
- Scenari su investimenti, nuovo personale e sostenibilità del debito
- Valutazione dell’azienda quando serve trattare con soci, banche o acquirenti
Processi e AI
- Mappatura del ciclo attivo e passivo: fatture, incassi, pagamenti, riconciliazioni
- Automazioni e agenti AI dove tolgono lavoro ripetitivo
- Dati di gestione puliti: senza quelli il report mensile arriva tardi e sbagliato
Il perimetro effettivo, le inclusioni e le esclusioni sono quelli concordati nell’incarico.
Sette segnali concreti. Ognuno ha lo strumento per partire.
Non serve un CFO perché l’azienda è grande. Serve quando una decisione richiede numeri che oggi non hai, o non hai in tempo.
La banca chiede un piano
Un fido da rinnovare, un nuovo finanziamento o una rinegoziazione: la banca vuole budget, previsione di cassa e capacità di rimborso documentata, non una slide.
Hai covenant da rispettare
Il covenant è un parametro scritto nel contratto di finanziamento. Se lo monitori solo alla scadenza, la clausola è già scattata e la trattativa con la banca parte in svantaggio.
Sei finito in Centrale Rischi
Una segnalazione, un ritardo, un fido ridotto: prima di andare in banca serve capire come ti vedono gli intermediari e cosa correggere nei mesi successivi.
Cresci o stai per investire
Una linea nuova, un capannone, un’acquisizione: prima di firmare vanno letti il rendimento dell’investimento e l’effetto sulle rate.
Leggi i margini solo a bilancio
Se il primo dato sul margine arriva a chiusura esercizio, le decisioni su prezzi, clienti e costi dell’anno sono già state prese senza numeri.
Devi presidiare gli adeguati assetti
L’art. 2086, comma 2, c.c. chiede un assetto organizzativo, amministrativo e contabile adeguato alla natura e alle dimensioni dell’impresa, anche per rilevare in tempo la crisi. La parte di reporting e di controllo è quella che un CFO esterno porta.
Stai preparando un passaggio generazionale
Chi entra o esce dalla compagine vuole sapere quanto vale l’azienda e da quali numeri dipende quel valore. Serve una base condivisa, non una trattativa al buio.
CFO assunto, CFO esterno, commercialista: chi fa cosa.
Sono tre risposte a tre domande diverse. La tabella dice cosa copre ciascuna, senza importi: i costi dipendono dalla tua situazione e si valutano sul perimetro.
| Voce di confronto | CFO assunto | CFO esterno | Commercialista per la contabilità |
|---|---|---|---|
| Cosa fa | Finanza, controllo di gestione, budget, rapporti con le banche e coordinamento del team amministrativo, a tempo pieno. | Gli stessi ambiti di gestione, con il perimetro e i prodotti scritti nell’incarico. | Contabilità, adempimenti fiscali, bilancio e dichiarazioni: quello che la legge chiede di registrare e versare. |
| Impegno | Tempo pieno, in organico, con una struttura da mantenere per tutto l’anno. | Frequenza definita nell’incarico: più intensa nella fase di impostazione, poi a regime. | Rapporto continuativo sugli adempimenti e sulle scadenze, non sulla gestione. |
| Continuità | Legata alla persona: se il CFO cambia, il metodo e i report ripartono da capo. | Il lavoro resta in un team, con report e metodo documentati e passaggi scritti. | Stabile per natura degli adempimenti, indipendente dalle persone che li seguono. |
| Quando conviene | Quando la finanza richiede presenza quotidiana e un team interno da coordinare. | Quando servono competenze senior per una parte del mese, senza un ruolo in organico. | Sempre: gli adempimenti sono obbligatori e non sostituiscono il lavoro di gestione. |
La tabella è qualitativa: nessun importo, nessun risparmio stimato. Il canone dipende dal perimetro che concordiamo.
Dal primo contatto al report mensile.
Prima call e check-up
Partiamo dall’ultimo bilancio, dalla situazione contabile, dai debiti in essere e dagli strumenti che usi. La prima call è gratuita.
Perimetro e impostazione
Definiamo indicatori, piano dei conti gestionale, collegamenti ai dati e monte ore; scriviamo nell’incarico cosa produciamo e ogni quanto.
Gestione mensile
Report, call mensile e azioni concordate su cassa, costi, prezzi e credito. Ogni numero del report deve avere un responsabile e una scadenza.
Revisione annuale
Budget del nuovo anno, scenari, covenant e priorità sui processi da automatizzare. Aggiorniamo il perimetro se l’azienda è cambiata.
Vuoi un’idea della situazione prima della call? Carica il bilancio nell’analisi gratuita XBRL e leggi la guida al controllo di gestione per PMI.
Meglio dirlo prima.
Contabilità e adempimenti
Contabilità ordinaria, dichiarazioni e adempimenti fiscali restano al tuo commercialista, con cui lavoriamo sui dati. Se vuoi affidarli allo stesso gruppo, li segue SRLonline.
Paghe e consulenza del lavoro
Cedolini, adempimenti con gli enti e contratti sono un altro mestiere: li segue SRLonline con il servizio dedicato alla consulenza del lavoro.
Firme e poteri
Non diventiamo amministratori della tua società. Le decisioni restano tue: noi portiamo i numeri, il metodo e la documentazione per decidere.
Domande frequenti
Che cos’è un CFO esterno?
È un professionista che segue la finanza dell’impresa dall’esterno, con un incarico continuativo e una frequenza concordata. Si occupa di controllo di gestione, cassa, budget, rapporti con le banche e indicatori di sostenibilità del debito. Non entra in organico e non firma il bilancio: resta un consulente, con un perimetro scritto.
Che differenza c’è con il commercialista?
Il commercialista tiene contabilità, adempimenti fiscali e bilancio: lavora sui fatti già registrati. Il CFO esterno usa quegli stessi dati per decidere: margini per cliente, previsione di cassa, budget, scenari, covenant. I due ruoli convivono: partiamo dai dati del tuo commercialista e lavoriamo con lui.
Quanto costa un CFO esterno?
Il canone si definisce dopo la prima call, in base al numero di società, ai volumi da gestire, alla frequenza dei report e agli ambiti inclusi. Non pubblichiamo un prezzo: lo stesso perimetro su una società sola e su un gruppo con più società non richiede lo stesso lavoro. I progetti specifici sono quotati a parte.
Quante ore o giorni al mese servono?
Dipende dalla situazione di partenza. Un’azienda che deve impostare il controllo di gestione richiede più tempo nei primi mesi, poi la frequenza scende. Il monte ore e la frequenza sono scritti nell’incarico e si rivedono se cambia il perimetro. Non vendiamo pacchetti a ore senza un prodotto concordato.
Lavorate con il mio commercialista?
Sì. Chiediamo l’accesso ai dati che servono, bilancio, situazione contabile ed estratti conto, e lavoriamo con lo studio che hai già. Se serve, allineiamo con lui le poste che impattano sul report. Se vuoi che contabilità e paghe siano seguite dallo stesso gruppo, le gestisce SRLonline.
Lavorate a distanza?
Sì, in tutta Italia: documenti condivisi, incontri online e un referente che segue la tua azienda. Quando serve un incontro in presenza lo concordiamo. La sede è a Catania e il modello di lavoro è lo stesso per clienti lontani e vicini.
Parliamo della tua azienda.
Nella prima call gratuita guardiamo bilancio, cassa, debiti e strumenti. Poi ti mandiamo una proposta con perimetro, frequenza e canone.
Richiedi una prima call →Il servizio è lo stesso della consulenza continuativa: vedi come funziona la consulenza aziendale per PMI.