Prima della banca: Centrale Rischi, PFN e DSCR in un check-up
Tre blocchi, nell’ordine in cui la banca li guarda: le esposizioni per banca come si leggono in Centrale Rischi, i tre indici dal bilancio, otto controlli di prontezza. Il riepilogo si copia e si porta all’incontro.
Una riga per banca o intermediario. L’accordato è il fido concesso, l’utilizzato quanto ne hai usato, lo sconfinamento l’importo oltre il fido, lo scaduto oltre 60 giorni quello che il prospetto segnala come scaduto. Un campo vuoto non diventa zero: resta un dato mancante.
| Banca | Accordato | Utilizzato | Sconfinamenti | Scaduto > 60 gg | Garanzie ricevute | Utilizzo | Rimuovi |
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Soglie dichiarate, non norme. PFN/EBITDA: sotto 3x ok, da 3x a 4x attenzione, oltre 4x critico. La guidance BCE sulle leveraged transactions definisce a leva un rapporto debito/EBITDA oltre 4 volte, su debito lordo: è un riferimento di prassi.
PFN/PN: fino a 1x ok, oltre 1x e fino a 2x attenzione, oltre 2x critico. DSCR: sotto 1 critico, da 1 a 1,2 attenzione, da 1,2 ok. L’1,2 è prassi bancaria, non una norma: nessuna disposizione fissa un DSCR minimo.
L’ultimo bilancio approvato è depositato e visibile in visura camerale?
Cosa serve: Deposito telematico dell’ultimo esercizio chiuso, con verbale di approvazione.
Hai in mano il prospetto della Centrale Rischi con la data più recente disponibile?
Cosa serve: Prospetto richiesto alla Banca d’Italia, gratuito, con accordato e utilizzato per banca.
Come richiedere la Centrale Rischi gratisEsiste una previsione di cassa mensile per i prossimi dodici mesi?
Cosa serve: Incassi e pagamenti mese per mese, non solo il conto economico.
Come si costruisceIl budget dell’esercizio in corso esiste ed è confrontato con il consuntivo?
Cosa serve: Ricavi, margini e costi per mese, con lo scostamento aggiornato.
Modello di budgetSai quali fatture sono aperte, da chi e con quale scadenza?
Cosa serve: Elenco dei crediti per cliente, scaduto e a scadere, con le date di incasso attese.
Hai un prospetto per banca con debito residuo, rata e scadenza finale?
Cosa serve: Mutui, leasing, fidi di cassa e anticipi, distinti per istituto e per forma tecnica.
Sai quali garanzie reali o personali puoi mettere a disposizione?
Cosa serve: Immobili, crediti, fideiussioni e garanzie pubbliche già utilizzate o libere.
La decisione di chiedere credito è verbalizzata con importo, durata e destinazione?
Cosa serve: Verbale dell’organo amministrativo con la destinazione dei fondi e il piano di rimborso.
0 € utilizzati su 0 € di accordato.
Art. 3, comma 4, lett. c), CCII: soglia del 5% non calcolabile senza utilizzo.
Manca l’accordato o l’utilizzato: senza i due importi il grado di utilizzo non si calcola.
Inserisci PFN ed EBITDA positivo per ottenere il rapporto.
Soglie dichiarate: sotto 3x ok, da 3x a 4x attenzione, oltre 4x critico. La guidance BCE sulle leveraged transactions (2017) definisce a leva un rapporto debito/EBITDA oltre 4 volte: è un riferimento di prassi, non una norma per le PMI.
Serve la PFN e un patrimonio netto positivo.
Soglie dichiarate: fino a 1x ok, oltre 1x e fino a 2x attenzione, oltre 2x critico. Il confine a 1x coincide con la prassi per cui la banca chiede più garanzie quando la PFN supera il patrimonio netto.
Inserisci il flusso di cassa disponibile e il servizio del debito annuo.
Il confronto vale se flusso di cassa e rate coprono lo stesso periodo: qui i prossimi dodici mesi.
Soglie dichiarate: sotto 1 critico, da 1 a 1,2 attenzione, da 1,2 ok. L’1,2 è prassi bancaria, non una norma: nessuna disposizione fissa un DSCR minimo e il valore cambia per settore, durata e garanzie.
Oggi l’incontro si giocherebbe sulle domande della banca, non sui tuoi numeri: senza Centrale Rischi, cassa e debiti per banca il confronto parte in svantaggio.
Parti da due cose a costo zero: richiedi la Centrale Rischi alla Banca d’Italia (gratuita) e costruisci la previsione di cassa a dodici mesi.
- Ultimo bilancio depositato
- Centrale Rischi letta negli ultimi 3 mesi
- Previsione di cassa a 12 mesi
- Budget dell’anno
- Scadenzario clienti
- Situazione debitoria per banca
- Garanzie disponibili
- Verbale dell’ultima decisione sull’indebitamento
Nulla viene salvato: se ricarichi la pagina, importi e risposte si perdono. Il riepilogo è un’autovalutazione, non un’attestazione e non una valutazione di merito creditizio.
Porta il riepilogo in call: si parte dalle banche con sconfinamenti, dagli indici fuori fascia e dai controlli ancora aperti.
- Non è una visura. Una visura è un documento del Registro delle imprese: qui non c’è nessun documento, ci sono i numeri che inserisci.
- Non sostituisce la Centrale Rischi. Il prospetto ufficiale lo rilascia la Banca d’Italia, con accordato e utilizzato segnalati dagli intermediari: questo strumento li organizza, non li certifica.
- Non è un giudizio di merito creditizio. Non dice se la banca concederà il finanziamento e non promette esiti. Le fasce sono un criterio di lavoro dichiarato; l’unica soglia normativa citata è il 5% dell’art. 3, comma 4, lett. c), CCII.
Come si richiede la Centrale Rischi (gratis)
Il servizio della Banca d’Italia è gratuito: se un sito ti chiede denaro per una «visura Centrale Rischi», stai comprando un servizio, non un documento ufficiale. Dal 13 aprile 2026 il Portale dei servizi online per il cittadino è l’unico canale telematico previsto.
Domande frequenti
Che cosa devo portare all’incontro con la banca?
Nella pratica: ultimo bilancio depositato, prospetto della Centrale Rischi aggiornato, previsione di cassa a dodici mesi, elenco dei debiti per banca con rata e scadenza, garanzie disponibili e il verbale con la decisione di chiedere credito. La lista esatta la fissa l’istituto: questo strumento serve a capire che cosa manca prima che lo chieda la banca.
Perché la Centrale Rischi conta quanto il bilancio?
Perché è alimentata dalle segnalazioni degli intermediari su crediti, utilizzi e garanzie, quindi mostra per banca accordato, utilizzato, sconfinamenti e scaduti. La banca la legge prima di chiedere i documenti. Non è un giudizio: è una fotografia di segnalazioni che possono anche contenere errori, da verificare e correggere.
Come si calcola il grado di utilizzo degli affidamenti?
Utilizzato diviso accordato. Con 100.000 euro di accordato e 90.000 di utilizzato il grado è il 90%. Qui le fasce sono un criterio di lavoro dichiarato: fino all’80% ok, oltre l’80% e fino al 95% attenzione, oltre il 95% o con sconfinamento critico. Non sono soglie di legge.
Che differenza c’è tra DSCR e PFN/EBITDA?
Il DSCR confronta il flusso di cassa disponibile con quota capitale e interessi dei prossimi dodici mesi: dice se le rate si pagano. Il PFN/EBITDA dice quanti anni di margine operativo servono per azzerare il debito netto. Il primo misura la cassa, il secondo la leva. La soglia di 1,2 sul DSCR è prassi bancaria e non una norma.
Che cosa significa la soglia del 5% dell’art. 3, comma 4, lett. c)?
È il segnale di allerta del Codice della crisi: le esposizioni verso banche e intermediari scadute da più di 60 giorni, o che hanno superato da almeno 60 giorni il limite degli affidamenti, se rappresentano almeno il 5% del totale delle esposizioni. La norma chiede anche la durata di 60 giorni: questo strumento misura l’incidenza, la durata va verificata sul prospetto.
L’esito è una valutazione di merito creditizio o una promessa di esito?
No. È un’autovalutazione calcolata sui dati che inserisci, interamente nel browser: nessun importo viene inviato a un server e nulla viene salvato. Non è una visura, non sostituisce la Centrale Rischi, non è una valutazione di merito creditizio e non è una promessa di esito sul finanziamento.
Dal check-up al controllo mensile
Il check-up dice dove sei. Il passo successivo è la periodicità: utilizzo degli affidamenti, DSCR e cassa minima letti ogni mese, con lo scostamento rispetto al budget. È il perimetro della consulenza continuativa: se serve partire dai documenti, il primo passaggio è il bilancio XBRL scaricato dal Registro delle imprese.
- Banca d’Italia — Accesso ai dati della Centrale dei Rischi: gratuità, canale telematico unico dal 13 aprile 2026, tempi di risposta, abbonamento mensile alla PEC.
- Banca d’Italia — Il prospetto dei dati della Centrale dei rischi: guida alla lettura(PDF): accordato, utilizzato, sconfinamenti e categorie di censimento.
- Art. 3, D.Lgs. 14/2019 (Normattiva, testo in vigore dal 28 settembre 2024): comma 3 sui dodici mesi e comma 4, lett. c), sul 5% delle esposizioni scadute o sconfinanti.
- Art. 2086 c.c., Gestione dell’impresa (Gazzetta Ufficiale): comma 2, assetti adeguati e dovere di attivarsi senza indugio.
- BCE — Guidance on leveraged transactions(2017, PDF): la definizione di operazione a leva oltre 4 volte il debito/EBITDA. È un riferimento di prassi, non una norma per le PMI.
- DSCR: cos’è e come si calcola: dove è documentata la soglia di prassi 1,20 e la distinzione tra prassi e norma.
Calcoli eseguiti interamente nel browser. Nessun dato viene inviato a un server. Strumento informativo: non è una visura, non sostituisce la Centrale Rischi, non è una valutazione di merito creditizio e non è una promessa di esito.